都匀经济开发区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
2022年，在市委、市政府的关心支持下，在都匀经济开发区（以下简称“开发区”）党工委、管委会的坚强领导下，开发区紧紧围绕年初财政收支目标开展工作，较好的完成年初既定目标。同时根据中央经济工作会议及省、州相关会议精神，按照开发区党工委、管委会的工作部署，结合开发区各部门的工作职责，已完成开发区2022年预算执行情况及2023年预算草案的编制工作，现向大会报告。
一、开发区2022年预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况。
1.一般公共预算收支目标。2022年年初一般公共预算收入目标为18,500万元。预算执行过程中根据国家政策调整，从2022年4月1日起实施大规模的增值税留抵退税政策，引申出一般公共预算同口径和自然口径及相关要求，测算开发区一般公共预算收入预算数（同口径）为19,100万元，其中：税收收入12,087万元，非税收入7,013万元。同口径比2021年完成数增加637万元，增长3.45%。一般公共预算支出目标为23,700万元，比2021年完成数减少171万元，下降0.72%。
2.一般公共预算收支完成情况。2022年一般公共预算收入（同口径）完成19,152万元（含增值税留抵退税1,626万元），其中：税收收入9,663万元，非税收入9,489万元，非税占比为49.55%。占预算19,100万元的100.27%，同比增加688万元，增长3.73%。2022年一般公共预算支出完成25,561万元，同比增加1,690万元，增长7.08%。
3.一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入（自然口径）完成17,526万元，加上增值税“五五分享”税收返还基数707万元、上级财政下划代扣代缴个人所得税手续费基数2万元、增值税留抵退税财力补助960万元，上级一般转移支付收入4,345万元（含都匀市划转以前年度财力3,000万元）、上级专项转移支付收入6,693万元、调入预算稳定调节基金4,520万元、政府性基金调入一般公共预算859万元，收入合计35,612万元。一般公共预算支出25,561万元，加上上解上级财政支出3,317万元、补充预算稳定调节基金6,534元，上级专项转移资金结转下年支出200万元，支出合计35,612万元，收支平衡。
4.动用预备费的使用情况。年初安排预备费225万元，用于疫情防控相关支出58万元、未动用预备费全部用于补充预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
1.政府性基金预算收支目标。2022年政府性基金预算收入目标为89,682万元，按照政府性基金以收定支的原则相应安排政府性基金预算本级支出83,918万元，上解上级财政支出5,764万元，合计89,682万元。
2.政府性基金收支完成情况。2022年政府性基金收入完成132,918万元，为预算的148.21%，同比减少7,924万元，下降5.63%。2022年政府性基金支出完成129,449万元，为预算的154.26%，同比减少30,090万元，下降18.86%。
3.政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金收入完成132,918万元，加上上年结余5,496万元，收入合计138,414万元。政府性基金支出129,449万元，上解上级财政支出5,764万元，根据国发〔2015〕35号文件调出到一般公共预算859万元，支出合计136,072万元。结余2,342万元。
（三）国有资本经营预算收支执行情况。
1.国有资本经营预算收支目标。2022年国有资本经营预算收入目标为1200万元，相应安排支出1200万元。
2.国有资本经营预算收支完成情况。2022年国有资本经营预算收入完成939万元，占预算的78.25%。2022年国有资本经营预算支出完成939万元，占预算的78.25%。
3.国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营预算收入完成939万元，支出完成939万元，收支平衡。
（四）地方政府债务情况。
开发区地方政府债务纳入黔南州州本级政府债务系统集中管理。2022年末开发区政府债务余额为119.04亿元，其中：一般债务余额0.51亿元，专项债务余额118.53亿元，控制在省政府核定的债务限额内。
二、开发区2022年财税主要工作
（一）清理公建项目收费，弥补政策减税降费。
因国家减税降费政策、阶段性税收缓缴政策，及疫情等多方面因素，2022年税收收入受到严重影响。为确保完成一般公共预算收入既定目标，开发区主要负责领导亲自抓，动员开发区各部门、开发区国有企业共同排查历年欠税、欠费情况。通过一系列的政策措施，清缴防空地下室易地建设费入库1,166万元，清缴水土保持补偿费入库366万元。有效弥补疫情影响及政策性减收缺口。
（二）逐步健全预算一体化监督管理机制，提高财政资金使用效率。
根据《财政部关于贯彻落实中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见的通知》（财预〔2018〕167号）、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）等要求，按照先有项目后有预算，先有预算后有支出原则，2022年开发区逐步构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，组织预算部门进行绩效目标申报、绩效运行监控和绩效评价，树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、 “花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。
（三）认真贯彻落实增值税留抵退税政策，切实为企业纾困解难。
根据《省财政厅关于下达2022年支持小微企业留抵退税有关专项资金预算的通知》（黔财预〔2022〕46号）文件要求，为确保增值税留抵退税资金按既定时限足额退付企业，切实为企业纾困解难，提振市场主体信心，开发区采取政府主导、统筹部署，财税联动、协同推进等措施，推动留抵退税政策落实落地落稳。
（四）进一步压实支出责任，切实兜底“三保”各项支出。
根据《省财政厅 人民银行贵阳中心支行关于核定2021年度部分地方税收划转省级比例的通知》（黔财库〔2021〕25号）文件规定七项地方税收收入全部上解省级国库，用于抵扣开发区欠缴的一般债券利息资金，2022年开发区七税上划省级国库5,097万元。为兜底“三保”各项支出，开发区制定了保障工资户资金调度的长效机制，并牢固树立过“苦日子”、“紧日子”的思想，进一步压减一般性支出和公用经费用于偿债支出。
（五）多方协调配合，切实防范债务风险。
2022年，开发区仍处于还款高峰期，逾期债务多,潜在风险和偿债压力非常巨大。在防范化解债务风险工作中，主要开展以下工作：一是完善机制，加强领导。调整充实债务领导小组和债务工作专班，出台《2022年党的二十大和省第十三次党代会期间都匀经济开发区信访维稳工作方案》《都匀经济开发区债务风险领域舆情及信访维稳工作方案》《都匀经济开发区防范化解债务风险工作机制》，制订防范化解债务风险工作方案及化解隐性债务工作方案等；二是加强对接，争取支持。开发区领导亲自带队到北京、上海、江西，以及省、州、市开展对接，争取政策、资金和展期，走访国开行、农发行、农业银行、贵州银行、贵阳银行等，争取银行支持；三是加强调度，做好防控。坚持开好债务调度会和专班会，对潜在风险进行分析和防控，对资金筹集和安排进行调度，确保兑付有潜在重大风险、特殊困难群体部分债务，稳控风险不暴雷。同时，做好来信来访接待，耐心细致解释说明，争取谅解与支持；四是做好来访接待、舆情管控和处置工作，对债务形成的网络舆情进行跟踪分析，将问题处置在萌芽状态，将影响和风险降到最低，定期通报跟踪网络舆情和处置情况。
（六）持续优化改革，国资管理取得新突破。
1. 国企改革完美收官。根据《黔南州国有资产监督管理局关于印发<州三年行动重点改革任务评估办法>的通知》《黔南州国有资产监督管理局关于印发<州管国有企业改革三年行动重点改革任务推进情况评估暨省国资委评估反馈问题整改督察工作方案>的通知》相关要求，完成开发区国有企业改革三年行动计划重点改革自评估工作，自评估内容涉及7个方面19个评估事项。自评估分99分，自评等级A等。
2. 资源配置开启市场化新模式。理顺资产“三权”关系，明确资产所有权、管理权、经营权主体，根据优化整合后“2+1”集团公司功能定位，对区级资产进行优化配置，形成《国有企业优化整合资产资源调配建议方案》，由东晟集团集中管理，按产业进行精准分类后分别委托给东润、匀影两家集团进行运营。以2022年4月30日为节点，全面完成委托经营协议签订、资产资源移交、监交等工作。
3. 投转固工作上取得新突破。攻克已交付使用项目历史遗留问题，助推“投转固”工作上台阶；一是以立项文件为排查主线，清理开发区2009年以来立项（备案）批复的基本建设项目，建立“投转固”的总台账，在遵循先易后难、试点推动的原则上拟定出可行的年度工作计划摸清开发区的建设项目底数；二是组建专班，对投转固工作推进存在的问题进行专题研讨，以资产价值暂估入账为工作突破口，破解因项目建设手续不齐、未办理竣工财务决算等原因转入固定资产问题。印发《都匀经济开发区基本建设项目“投转固”工作实施方案》，系统推动开发区基本建设项目“投转固”工作；三是理顺投转固工作的审核审批机制，明确项目建设单位项目竣工财务决算的审核审批主体及流程，指导好项目建设单位做好项目竣工财务决算及投转固财务处理，确保投转固工作顺利推动；四是强化工作督导，确保“投转固”工作的有序推进。建立“投转固”工作跟踪督导机制，开展成果的审核评估，确保存量资产得到有效盘活，促进国有资产的保值增值。
攻破“房”、“地”项目分离办证问题，“房地合一”资产实现零突破。新增办理资产权属项目5个，分别为东升产业园（石头造厂房）、牛场廉租房、3号污水处理厂、茶景小区经济适用住房、孵化园项目；清理开发区存量有效资产项目3个，分别为黔南大道、翡翠城商品住房、宏际风情园门面；累计清理办理不动产权证129本，资产总价值14.06亿元。
三、开发区2023年预算草案
（一）指导思想。
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领会党的二十大精神，全面贯彻落实中央经济工作会议、省委十三届二次全会、州委十二届四次全会、市委十二届五次全会精神，紧紧围绕中心、服务大局，奋力推动开发区高质量发展,培植财源，坚持依法理财，进一步强化预算管理改革，优化财政支出结构，硬化预算约束，兜住“三保”底线，从严控制并压减“三公”经费等一般性支出，不断提高财政科学管理水平。
（二）预算安排。
1、一般公共预算。
（1）一般公共预算收入预期目标情况。2023年一般公共预算收入预期目标为17,850万元，比2022年自然口径完成数增加325万元，同比增长1.85%。其中，税收收入15,125万元（同比增加7,089万元，增长88.22%），非税收入2,725万元（同比减少6,764万元，下降71.28%），非税收入占比为15.27%。
（2）一般公共预算可支配财力情况。2023年一般公共预算收入预期目标为17,850万元，加上增值税“五五分享”税收返还基数707万元、上级财政下划代扣代缴个人所得税手续费基数2万元、增值税留抵退税补助301万元、州财政定额补助资金896万元，调入预算稳定调节基金6,682万元，减去预计上解省、州财政支出2,232万元，一般公共预算可支配财力24,206万元。
（3）一般公共预算支出安排情况。2023年一般公共预算支出安排24,206万元。其中：一般公共服务支出4,366万元，公共安全支出775万元，教育支出60万元，社会保障和就业支出1,225万元，卫生健康支出88万元，节能环保支出58万元，城乡社区支出13,331万元，农林水支出728万元，交通运输支出70万元，资源勘探工业信息等支出2,013万元，自然资源海洋气象等支出132万元，住房保障支出376万元，灾害防治及应急管理支出209万元，预备费245万元，债务付息支出180万元，其他支出（预留费）350万元。
（4）一般公共预算收支平衡情况：2023年一般公共预算收入预期目标为17,850万元，加上增值税“五五分享”税收返还基数707万元、上级财政下划代扣代缴个人所得税手续费基数2万元、增值税留抵退税财力补助301万元、州财政定额补助资金896万元，调入预算稳定调节基金6,682万元，收入合计26,438万元。一般公共预算支出拟安排24,206万元，加上预计上解上级财政支出2,232万元，支出合计26,438万元。收支平衡。
2、政府性基金预算。
政府性基金预算收入拟安排80,759万元。其中：国有土地使用权出让收入79,829万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入430万元。减去年终结算上解省级支出5,764万元，可用财力为74,995万元。按照“量入为出，以收定支”的原则，政府性基金预算支出拟安排74,995万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出27,773万元，专项债务置换债券付息支出46,142万元，地方政府专项债务发行费支出150万元，城市基础设施配套费安排的支出500万元，污水处理费安排的支出430万元。
3、国有资本经营预算。
按照《都匀经济开发区区管国有企业国有资本收益管理暂行规定（试行）》规定，国有资本经营收益主要用于弥补企业改革等成本性费用支出。2023年开发区国有资本经营预算收入拟安排122万元，国有资本经营预算支出相应安排122万元，收支平衡。
4.社会保险基金预算。
开发区的社会保障业务统一纳入州级管理，故未编制社会保险基金预算。
都匀经济开发区2023年政府财政预算公开(套表)..xlsx
