都匀经济开发区2022年政府决算公开

都匀经济开发区管理委员会

关于都匀经济开发区2022年财政决算（草案）的报告

都匀市人民政府：

根据《预算法》、《预算法实施条例》及相关文件要求，县级以上地方政府的派出机关根据本级政府授权进行预算管理活动，不作为一级预算，其收支纳入本级预算并单独列示，依法报同级人大或其常委会审查批准，接受人大监督。市级以上人民政府委托下级政府代为管理的开发区，按委托后的关系及级次参照执行。为此，现将都匀经济开发区（以下简称“都匀经开区”）2022年财政决算（草案）报市人民政府审定，并恳请市人民政府报请市人大常委会审查批准。

一、2022年都匀经开区财政收支决算情况

2022年，都匀经开区管委会在市委、市政府和区党工委的领导下，在人大及相关部门的监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领会党的二十大精神，省委十三届二次全会、州委十二届四次全会、市委十二届五次全会精神，紧紧围绕中心、服务大局，较好地完成全年财政收支预期目标，相关工作得以顺利开展。现将重点情况报告如下：

（一）一般公共预算收支决算情况

1．一般公共预算收支安排情况。一般公共预算收入安排18,500万元，一般公共预算支出安排23,700万元。

2．一般公共预算收支完成情况。一般公共预算收入完成17,526万元，为预算的94.74%，比上年同期减收399万元，下降2.22%，其中：税收收入完成8,037万元，比上年同期减收3,352万元，下降29.43%，占一般公共预算收入45.86%；非税收入完成9,489万元，比上年同期增收2,953 万元，增长45.18%，占一般公共预算收入54.14%。一般公共预算支出完成25,561万元，比上年同期增支1,690万元，增长7.08%。

3．一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入完成17,526万元，加上营改增财力基数返还707万元、一般转移支付收入12,412万元，从政府性基金预算调入859万元，再融资一般债券收入83万元，动用预算稳定调节基金4,520万元，收入合计36,107万元。一般公共预算支出完成25,561万元，加上上解支出3,317万元，一般债券还本支出83万元，补充预算稳定调节基金6,946万元，转移支付结转200万元，支出合计36,107万元。收支相抵平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1．政府性基金收支安排情况。政府性基金收入安排89,682万元，政府性基金支出安排83,918万元。

2．政府性基金收支完成情况。政府性基金收入完成132,918万元，为预算的148.21%，同比减收7,924万元，下降5.63%。政府性基金支出完成129,449万元，同比减支30,090万元，下降18.86 %。

3．政府性基金收支平衡情况。政府性基金收入132,918万元，加上上年结余5,496万元，再融资专项债券收入170,695万元，收入合计309,109万元。政府性基金支出129,449万元，上解支出5,764万元，调出至一般公共预算859万元，专项债务还本支出170,695万元，支出合计306,767万元。结余2,342万元结转下年安排使用。

（三）国有资本经营收支决算情况

1．国有资本经营收支安排情况。国有资本经营收入安排为1,200万元，国有资本经营支出安排1,200万元。

2．国有资本经营收支完成情况。国有资本经营预算收入完成939万元，为预算的78.25%。国有资本经营预算支出939万元。（因2022年没有国有资本经营预算收入，故没有同比数据）

3．国有资本经营收支平衡情况。国有资本经营预算收入完成939万元，支出完成939万元，收支相抵平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况

因都匀经开区没有社保机构，部分人员社保在州社保统筹、部分人员社保在市社保统筹。故社会保险基金预算相关数据为0，社会保险基金决算相关数据也为0。

二、财政其他有关情况

（一）上级财政转移支付收入情况

2022年，一般公共预算收到上级补助13,119万元，其中：返还性收入707万元，一般转移支付收入12,412万元。

（二）预算稳定调节基金情况

2022年都匀经开区预算稳定调节基金年初结余5,578万元，动用预算稳定调节基金4,520万元，剩余1,058万元用于补充预算调节基金，加上预备费补充预算稳定调节基金167万元，结算批复当年结余转入预算稳定调节基金5,920万元，从政府性基金调入一般公共预算并补充预算稳定调节基金859万元，预算稳定调节基金年底结余8,004万元。

（三）政府性债务情况

2022年末都匀经开区地方政府债务总计1,190,357万元，其中：一般债务余额5,065万元；专项债务余额1,185,292万元，控制在省政府核定的债务限额内。

2022共争取到地方政府再融资债券170,778万元（其中:一般债券83万元、专项债券170,695万元）。

三、2022年重点工作开展情况

2022年，都匀经开区坚决落实中央、省、州、市重要工作部署，奋力推动高质量发展不断取得新成效，稳步推进财税征管工作、增值税留抵退税工作、“三保”支出兜底工作、防范化解债务风险维稳工作、巡视审计整改工作等，积极调整优化财政支出结构，发挥财政职能作用，具体情况如下：

（一）清理公建项目收费，弥补政策减税降费。

受疫情及国家减税降费政策、阶段性税收缓缴政策影响，2022年都匀经开区税收收入呈现下降趋势。为确保完成一般公共预算收入既定目标，都匀经开区主要领导亲自抓，动员区各部门、国有企业共同排查历年欠税、欠费情况。通过一系列的举措，清缴征收公建项目防空地下室易地建设费1,166万元，清缴征收工建项目水土保持补偿费366万元，有效弥补了税收缺口。

（二）联动实施留抵退税，助推企业发展享实惠。

根据《省财政厅关于下达2022年支持小微企业留抵退税有关专项资金预算的通知》（黔财预〔2022〕46号）文件要求，为确保增值税留抵退税资金按既定时限足额退付企业，切实为企业纾困解难，提振市场主体信心，都匀经开区采取政府主导、统筹部署、财税联动、协同推进等措施，推动留抵退税政策落实落地落稳。区财政局、区税务局共同印发了《都匀经开区2022年增值税留抵退税工作实施方案》，区财政局每日按照区税务局提供的退税数据清单做好库款需求测算，提前向上级财政部门申请资金调拨，保证按期完成退税工作。2022年增值税留抵退税企业104家，共退税9807万元，其中涉及区级资金853万元。

（三）兜牢“三保”支出底线，保障群众切身利益。

“三保”即：保基本民生、保工资、保运转，是保障群众切身利益的基本要求，也是推动政府履职和各项政策实施的基础条件。2022年都匀经开区将“三保”放在财政支出顺序的首要位置，足项足额纳入财政预算。预算执行过程中，为应对七项地方税收收入全部上解省级国库带来的支出压力，都匀经开区制定了保障工资户资金调度的长效机制，并牢固树立过“苦日子”、“紧日子”的思想，压解一般性支出。从行动上切实兜牢“三保”支出底线。

（四）多方统筹疏堵结合，切实防范债务风险。

2022年，都匀经开区仍处于还款高峰期，逾期债务多，潜在风险和偿债压力非常巨大。在防范化解债务风险工作中，主要开展以下工作：一是完善机制，加强领导。调整充实债务领导小组和债务工作专班，出台《2022年党的二十大和省第十三次党代会期间都匀经济开发区信访维稳工作方案》《都匀经济开发区债务风险领域舆情及信访维稳工作方案》《都匀经济开发区防范化解债务风险工作机制》，制订防范化解债务风险工作方案及化解隐性债务工作方案等；二是加强对接，争取支持。都匀经开区相关领导亲自带队到北京、上海、江西，以及省、州、市开展对接，争取政策、资金和展期，走访国开行、农发行、农业银行、贵州银行、贵阳银行等，争取银行支持；三是加强调度，做好防控。坚持开好债务调度会和专班会，对潜在风险进行分析和防控，对资金筹集和安排进行调度，确保兑付有潜在重大风险、特殊困难群体部分债务，稳控风险不暴雷。同时，做好来信来访接待，耐心细致解释说明，争取谅解与支持；四是做好来访接待、舆情管控和处置工作，对债务形成的网络舆情进行跟踪分析，将问题处置在萌芽状态，将影响和风险降到最低，定期通报跟踪网络舆情和处置情况。五是财政国库拨付偿债资金108189万元。其中：政府一般债券利息资金162万元；政府专项债券利息资金44428万元，发行费用159万元；隐债化解资金63440万元。

（五）剖析审计提出问题，全力以赴应对整改。

2017年以来，各级审计指出都匀经开区存在的问题53个，针对审计指出的问题，都匀经开区各部门按照职能职责，认真剖析问题出现的根源，年初制定整改计划，按月进行工作调度，按季统计分解，使审计整改工作得以推进。2022年完成整改1个，推进整改13个，累计完成整改40个，累计推进整改13个。2022年推进审计整改涉及资金26490.93万元。

2022年都匀经开区财政收支决算情况较为平稳，但受诸多因素影响，存在财政收入质量不高、一般公共预算税收收入下滑严重、刚性支出占比过大、政府性债务风险可控性低、应付未付工程款较多、暂付性款项受财力影响核销较慢等问题，这些问题直接影响着都匀经开区经济社会的健康平稳运行、制约经济的快速发展。全区高度重视，并将在今后采取有力措施，包括加快都匀经开区的转型升级、培植财源、盘活存量土地和其他国有资产资源、调整财政支出结构等方式，从根本上增加财政收入、优化财政支出，从而缓解财政收支矛盾，确保区级财政长期平稳运行。

因上级财政尚未下达2022年最终财政结算数据，最终将以正式批复数据进行网上公开。以上报告，请予审定。

名词解释：

1．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定时限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3．国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4．社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集资金，专项用于社会保险的收支预算。

5．一般公共预算收入：按科目包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入（市级一般公共预算收入是指地方留存的税收收入和非税收入）。

6．一般公共预算支出：按照功能分类，包括一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探工业信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治和应急管理支出、预备费、其他支出、转移性支出、债务还本支出、债务付息支出、债务发行费用支出。按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

7．非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金。

8．转移支付：指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金补助。

9．预算稳定调节基金：是指各级财政安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口以及视预算平衡情况安排使用的资金。

10．三保支出：指保工资、保运转、保基本民生支出。

11. 一般性支出：主要是指党政机关维持运转或是履行职能所需的费用，不仅包括“三公经费”，还包括办公楼和业务用房建设及修缮支出、会议费、办公设备购置费、差旅费等，随着中央八项规定精神的严格落实，以及厉行节约反对浪费各项规定的出台，制度的笼子越扎越紧、越扎越密、越扎越牢。

12．减税降费：具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两部分。

13. 增值税留抵退税：就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人。增值税实行链条抵扣机制，以纳税人当期销项税额抵扣进项税额后的余额为应纳税额。其中，销项税额是指按照销售额和适用税率计算的增值税额；进项税额是指购进原材料等所负担的增值税额。当进项税额大于销项税额时，未抵扣完的进项税额会形成留抵税额。

2022年都匀经济开发区政府决算公开目录.docx

表1：2022年度都匀经济开发区一般公共预算收入决算表.xlsx

表2：2022年度都匀经济开发区一般公共预算支出决算表.xlsx

表3：2022度都匀经济开发区一般公共预算本级支出决算表（功能分类）.xlsx

表5：2022年度都匀经济开发区一般公共预算税收返还和转移性支付收入决算表.xlsx

表4：2022年都匀经济开发区一般公共预算支出预算经济分类表.xlsx

表6：2022年度都匀经济开发区一般公共预算税收返还和转移性支付补助分地区项目情况表.xlsx

表7：2022年一般公共预算转移支付补助项目情况表.xlsx

表8：2022年度都匀经济开发区政府性基金预算收入决算表.xlsx

表9：2022年度都匀经济开发区政府性基金预算支出决算表.xlsx

表10：2022年度都匀经济开发区政府性基金预算转移支付收入情况表.xlsx

表11：2022年度都匀经济开发区政府性基金预算转移支付分地区项目情况表.xlsx